10
12 月
如何注册美国商标 – 跨境电商品牌保护
商标注册是跨境电商中非常重要的一个环节,在亚马逊平台通过品牌备案可以防止跟卖这一恶性行为,达到保护产品的目的。
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29
8 月
我需要报税吗?
在美国只要有收入就需要报税,如果你的年收入高于4000块的个人免税额(personal exemption),你就有报税的需要。如果是低于4000块但是有扣缴税款(withholding),可以选择报税也可以不保税。但是如果报税的话,可以拿回政府扣缴的税款。
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10
11 月
重磅消息,Newegg 和eBay开始征收销售税
自从美国最高法院在南达科他州对Wayfair的南达科他州做出有利的裁决并且当必须征收销售税时,各大平台也开始按照各州的法律要求,对销售税做出反应。 我们知道,亚马逊和Etsy已经开始根据各州的销售税法,向代收三个州(华盛顿州,宾夕法尼亚州和俄亥俄州)的卖家征收销售税。
现在eBay也开始在这三个州征收销售税, 并且向卖家发布通知,表明eBay将从明年开始自动向买家收取销售税并征收销售税:
华盛顿 – 从2019年1月1日开始
宾夕法尼亚州 – 从2019年7月1日开始
俄克拉荷马州 – 从2019年7月1日开始
除了eBay,Newegg 也对各个卖家有申明,并还表示代征收这三个州(阿拉巴马州,路易斯安那州,罗德岛州)的销售税。 另外两个州,科罗拉多州,和俄格拉荷马州虽然不会代收销售税,但是必须向卖家提交销售申报表,并且缴付销售税给州政府税务部门。
但是,这并不代表电商卖家没有责任。卖家可能仍然需要向买家征收在这三个州实施征收销售税。 这意味着卖方仍有责任在这些州根据州销售税率2018年征收销售税, 并且向各州政府申报并缴纳销售税至于没有带征收的税,卖家仍然有义务有责任代征收销售税并向州政府税务部门申报缴纳销售税。
目前,除了这些各大平台带征收的销售税,其他州会自己征收,例如最新消息,加州已经要求亚马逊提供2017年卖家信息,追缴所有2017年的销售税。 如果没有申报,就必须申报补税,另外可能还有罚金和利息。
卖家仍需要持续关注并了解各个州销售税征收的变化。
来源:eBay,Newegg 官网
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08
1 月
个人税表 Individual tax returns
首次截止日期:April 17, 2018
延期截止日期:October 15, 2018
信托和遗产税表 Trust and Estate income tax returns
首次截止日期:April 17, 2018
延期截止日期:October 1, 2017
合伙经营税表 Partnership... read more
14
7 月
美国银行开户的有:
摩根大通银行(J.P.Morgan) 美国银行(Bank of America,BOA) 中文联邦银行(UNIONBANK)摩根大通银行 (J.P.Morgan): 俗称西摩或小摩。世界大型商业银行之一,美国第二大金融服务机构。于2000年9月13日位于纽约的美国大通曼哈顿银行和摩根银行合并而成。同年12月获 得美国联邦储备委员会批准。总部位于纽约市曼哈顿区花园大道。总资产2.2万亿美元(2011),总存款9048亿美元,占美国存款总额10.51%。业 务遍及50多个国家,包括投资银行,金融交易处理,投资管理,商业金融服务,个人银行等。
美国银行 (Bank of America,BOA): 以资产计是美国第一大商业银行。美国银行在全世界150多个国家拥有约5600家支行,16200个ATM点。2010年根据总收入排名,美国银行是美国 第三大公司。2010年,在福布斯全球企业100强中,美国银行排名第三。该行的建立可以追溯到1784年的马萨诸塞州银行,是美国第二历史悠久的银行。
因为美国银行的防洗钱法,一般要求需客户本人到场开户,如果本人无法到场,可以联系我们解决代理开户的问题。[与我们联系]
办理美国银行卡所需资料:
身份证正反面扫描件
护照扫描件
美国华美银行开户流程准备资料:
美国公司注册证书
税号
邮箱
电话
身份证
护照
办理美国银行卡所需时间:
一般为7-15个工作日
美国银行预存款:
办理摩根大通银行公司银行账户的预存款为1000美金。
办理美国银行公司银行账户的预存款为120美金。
微信 WeChat – QR Code
如果有问题,请扫描加微信号咨询,或
美国华商财税 | www.cpahsi.com
909-594-7272 USA 美国 | 950-13584-40503 CHINA 中国
1313 N GRAND... read more
12
8 月
作者:闵良
美国的房地产市场相对自由开放,对房地产的购买没有太多限制。外籍人士可以自由购买美国房地产,但在购买之前有必要了解一些拥有美国房地产的税务后果。以下是一些涉及房地产的基本税种,我们建议您在购买房地产前咨询有经验的律师或会计师。
房产税: 美国房产税的税率是由各州及地方县议会根据本地财政需要各自制定。因此各地房地税的税率会由于县市所在地而不同。房地产税是从价税,一般按房地产评估价值的1-3%征收,按年计,根据地方规定按年度或半年度缴纳。
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29
12 月
公司所得税
美国公司所得税是对美国公司的国内外所得和外国公司来源于美国境内的所得征收的一种税。分联邦和州地方两级征收,是美国除个人所得税和薪工税外的第三大税种。
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26
7 月
首先美国的结构是联邦制,联邦制是把所有的州都总结到一起叫做United States of America,那么它的名字叫美利坚合众国,每个联邦的州要交联邦税,不管哪个州都要交联邦税,它是最大的。联邦下面有个州,州下面还有一些其它的下属机构。比如说Board of Equalization加州的销售税务局,其它的州也是类似的结构,都有类似销售税务局类似的下属机构。三种结构:联邦、州和州下面的附属机构。比如说管理不动产税(Property Tax )的郡县(County),也就是说州下面还有郡县(County),当然州层次里面还有一个销售税务局。不报税的话,结果大家都知道,那就是会被查税。
如果你不报税,政府帮你估计税,我们从联邦这边讲,比如说你有一栋贷款的房屋,你需要交房地产税还要付利息,如果你没有存款,你又没有收入,我给你估计你的税。估计你的房子房贷两万五千元一年,付利息的话最少你要赚两万五千元你才够付利息。你还需要吃饭,估计你每个月吃饭伍佰元,你还要开汽车,估计你每个月油费两百元。这样一年算下来又需要八千四百元。加上两万五千元,一共是三万三千四百元。也就是说一年你至少要有三万三千多元的收入,我帮你做成自雇收入,首先你要交自雇税15.3%,再交所得税减少一点点,大概在22.5%左右,那么国税局帮你估计征税,联邦就会给你征税,然后州就会知道,州也会给你征税。所以说,你如果不报税,政府帮你估计税,你一样是要交税的。结果都是一样的,你都是需要交税,这样做反而更被动。你没有抵税,只是帮你估算的,这就是查税估算的结果。
对于州税,我们都知道要交这个不动产税(Property Tax),它知道你有房屋,另外信息分享叫做data share,联邦和州是互相之间联通的,联邦那边有什么信息,州税局这边都能够分享到联邦那边的信息。
例如联邦那边有贷款,贷款利息叫做1098 int,那么它就会知道这个人有贷款,贷款金额州税局这边都会知道。它一算这个人怎么会买了豪宅没有交税,州税局就会给你来信让你报税并交税,比如州税局给你一个月的时间让你报税,如果你不报税,并且超过时效,它就会给你估计税,如果你不反驳它的话,州税局就会给你定案。这种情况就是州从联邦那边得到信息,当然州税局自己也可以拿到一些信息,比如说你交的地税叫做Property Tax,还有从销售税务局那边得到信息,你开个店交了销售税,有没有报州税,州税局从上上下下都可以查出来知道你是否交税。如果没交税,你就需要补税。
销售税务局和州税局又是信息分享的,连在一起的。它可以从州税局拿到信息,这个人报税报了三万元钱,他是做零售的,他为什么没报销售税,销售税务局都会知道。另外它自己有自己的工作人员。它在每条街每个市都会去走动的,通常政府派人来回走动去看的都是销售税务局的人。这里怎么开了一个餐馆,你有没有交销售税他马上就会知道。在美国你不要幻想你开了一个店没人知道。它们一定会知道,一个是通过信息分享,从州那边得到的,一个就是做侦探似的工作人员出去找到的。
因为它们之间是信息分享的。销售税务局本来就是属于州税局,比如有个人申请了一个seller permit,并且有销售额,那么州税局马上就会知道你需要报州税。州税报了之后,州税局就会把这个信息告诉联邦,联邦那边就会知道,联邦反过来也许就会查你的税。同样道理,联邦那边查了税之后,国税局会告诉州税局它们查了这个人的税,请你们也查查这个人,它们相互之间是这样一个关系。所以如果你有问题需要改税,国税局和州税局都需要寄出你改税的信息。如果你不扫平这些,后面就会很麻烦。
主持人:如果这样讲的话,是不是我们修改一个税表,国税局州税局都需要更新修改信息?
会计师:是这样的,比如说你在联邦修改了税表,那么在州这边要和联邦对起来,州税表上会问你现在是被联邦查税吗?如果你是自己修改的,不是被查税修改的,税表上你要填写没有。如果你是被查税,税表上就要填写被查税。还有就是会问你你在修改州税表的同时联邦那边是否也有调整?你要回答有或者没有。销售税务局也是一样的道理,州税变动的话,销售税务局也要报。
像销售税一年的总额和国税局、州税局的税表不一致的话,这种情况会出现什么问题呢?这种情况就比较麻烦了。最近我正好遇到这种例子,销售税务局他会从哪里拿资料呢,有一个叫做销售税(Sales Tax Return)。如果是餐馆的话,你做的比较大,每个月都要预缴税,每个月一报,一个季度也要报一次。有些餐馆和卖食品的店每个月都报税,如果你报的税的总额和联邦报税、州报税的总额的销售额不一致的话,那么它就查到你了。销售税有的人是这样报,我是装修公司,我卖材料卖的那些要交销售税,我买了十万元钱的材料,他同时还赚了人家二十万元钱的人工,我给别人装修我收了别人装修费。我的总收入是三十万,当你报税的时候,你报的联邦税是三十万,但是你报销售税的时候你只报了十万元钱的材料销售税,这个销售税Sales... read more
01
8 月
如果我不是美国公民/绿卡也可以在德拉瓦成立公司吗?
在德拉瓦成立公司或者LLC并不要求美国公民身份或者绿卡,不管你在世界的任何一个角落都可以成立公司。事实上,我们的很多客户都不住在美国。我们不会因为您是外国客人而多收钱,但为了方便起见,建议您多看看我们的文章了解情况。 (更多…)
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14
3 月
一、身份盗窃
每逢报税季身份盗窃都是最令国税局及纳税人头疼的问题,不法分子利用他人的社会安全(Social Security)号码进行欺诈报税及退税,纳税人通常在报税时才会发现自己的身份已被盗窃。
国税局过去几年采取了打击身份盗窃的措施,并且与各州政府及报税机构合作。据国税局统计,2017年税务身份盗窃案件计24.2万,比2015年下降65%。
如何避免成为身份盗窃受害者
国税局最近发布身份盗窃警告,并提供民众以下建议。
1)使用防毒软件,并且确保所使用的程序都是可以自动更新的;
2)在计算机上储存身份信息档案时,特别是报税记录,务必使用密码保护;
3)要了解如何识别不法分子冒充IRS官员寄来的钓鱼邮件及短信或来电;
4)不要随身携带社会安全卡;
5)过去的报税记录要妥善保存。
福克斯新闻税务专家建议,尽早报税也是防止身份被盗的好方法,因为国税局通常只接受纳税人用一个社会安全号码报税一次。
倘若身份被盗该怎么办
身份盗窃并不是100%可以避免的,纳税人采用电子申报时,如果无法顺利地传送报税文件,意味着身份可能被盗了。以邮件寄送报税表者,如果国税局书面通知已有人用这个社会安全号报税,就表示身份被盗了。
如果发生这种情况,国税局建议要迅速采取行动,纳税人必须填写国税局的14039表格,并邮寄给国税局,同时附上驾驶执照或其它有照片的身份证件复印本。国税局收到后会通过邮寄通知的方式,要求寄件人验证身份,以确认是该寄件人本人。
特别值得注意的是,如果盗窃身份嫌犯有足够的信息以纳税人的名义报税,意味着他们也能以纳税人的名义申请信用卡。因此,受害者务必尽快采取措施以保护个人信用度,防止伤害进一步扩大。
二、诈骗电话新手法
据防止电话诈骗公司Hiya的调查,自去年以来诈骗电话增加1,218%,大多数是假冒IRS官员的身份打电话给纳税人,告诉纳税人国税局已展开税务欺诈调查,如果未立即支付税款将被逮捕。
Hiya说今年出现的新骗局是歹徒从报税公司窃取纳税人的申报数据,然后以受害人的名义报税,令人惊讶的是,他们仍将退税退到受害人的银行账户,然后假冒IRS官员联系受害人,并告知退税发生错误。
国税局警告说,今年报税季电话诈骗增长快速,提醒纳税人如果在没有完成报税却收到退税时,要立即以免费电话号码(800-TAX-1040)联系IRS,并且要求银行将这笔退税退还给国税局,同时迅速采取措施确保银行账户的安全。此外,最好检查在报税单填入的所有银行账户的安全性。IRS重申,国税局官员绝对不会打电话给纳税人,除非是回电。
三、2014年退税逾10亿没人领
每年都会有数百万民众没有报税,有些人可能是担心缴不起所得税,也有人自认收入低于应纳税门槛而未报税。
2014年未报税的美国民众要特别注意了,IRS公告大约一百万民众未申报2014年所得税,导致该年未退税金额累计11亿美元,其中逾五成的民众(如果报税)可以获得的退税金额高于847美元。IRS说,这些民众如果没有在今年4月17日前申报2014年所得税,将拿不到退税。
IRS提醒,想要申请2014年退税者,如果2015年及2016年没有报税,将无法获得2014年退税。另外,如果有欠款者如学生贷款,也必须缴清才能拿到退税。
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